2011年剛到,傳出齊魯銀行等金融機(jī)構(gòu)受到嚴(yán)重?fù)p害,偽造金融票證被騙取十幾億元資金的傳聞。(背景新聞:齊魯銀行遭遇特大金融詐騙案
涉案資金或超10億)
這是過度擴(kuò)張、有意在灰色地帶游弋的必然結(jié)果,一點(diǎn)也不奇怪。
首先,齊魯銀行有意閉目塞聽。根據(jù)媒體報道,在2010年4月已有預(yù)警。普華永道中天會計師事務(wù)所出具的《齊魯銀行股份有限公司2009年度財務(wù)報表及審計報告》指出,齊魯銀行的第三方存款質(zhì)押業(yè)務(wù)存在借款人營業(yè)收入與貸款規(guī)模不匹配、存款質(zhì)押合法性等諸多問題。報告直指存款質(zhì)押不可靠,其營業(yè)收入與貸款規(guī)模不能匹配,有虛假成分,“此外,我們注意到由擔(dān)保人提供的存款質(zhì)押的合法性也存在疑問”。
齊魯銀行對此報告的反應(yīng)是,更換負(fù)責(zé)審計的會計師事務(wù)所,換上一家有默契的事務(wù)所。從事中小企業(yè)貸款的中小商業(yè)銀行不會不了解其中的風(fēng)險,對于如何從稅收、電費(fèi)、存貨等方面控制風(fēng)險門清,刻意放縱,不是管理出了大漏洞,就是有意為之。
其次,金融機(jī)構(gòu)大而不強(qiáng)、過度擴(kuò)張,銀行業(yè)的激勵與監(jiān)管機(jī)制沒有真正抓住要害。除了工行等極少數(shù)大型商業(yè)銀行之外,其他商業(yè)銀行為了滿足設(shè)立分支機(jī)構(gòu)、為了擴(kuò)張信貸、為了上市,大規(guī)模做大資產(chǎn)規(guī)?纯疵磕昴甑足y行間拆借利率之高,就可以想見金融機(jī)構(gòu)的資金饑渴癥有多可怕。
尤其是排隊(duì)等待上市的城商行與農(nóng)信社,擴(kuò)大規(guī)模更是重中之重。從2009年到2013年末,齊魯銀行的戰(zhàn)略是轉(zhuǎn)型、擴(kuò)張、上市。這正是所有商業(yè)銀行夢寐以求的發(fā)展路徑,有望于2011年上市的重慶銀行、上海銀行等給了其他銀行巨大的刺激。
看看齊魯銀行的擴(kuò)張速度,截至2009年年末,齊魯銀行總資產(chǎn)617.35億元,較年初增長28.06%,而各項(xiàng)存款余額546.55億元,增長22.98%;各項(xiàng)貸款余額353.1億元,增長25.41%。其資產(chǎn)規(guī)模和存貸款指標(biāo)相當(dāng)于1996年成立之初的20倍。2010年又是大躍進(jìn)之年,全年存款增幅為100億元,總資產(chǎn)達(dá)到810億元,而2009年僅為660億元。這不僅僅是齊魯速度,而是所有城商行的追求。
為了拉到存款,各商業(yè)銀行使出渾身解數(shù),管他錢是從哪里來的、管他未來風(fēng)險如何或者是否有穩(wěn)定收益等。只要到時候能夠上市,今天的一切犧牲都可以獲得數(shù)倍回報。就筆者所知,銀行從民間各種途徑吸納資金,從企業(yè)吸納存款而后返還,高息攬儲、理財手段層出不窮。
筆者相信,當(dāng)一些正在擴(kuò)張的商業(yè)銀行看到審計機(jī)構(gòu)對于還款來源的質(zhì)疑,很可能嗤之以鼻,認(rèn)為完全不懂中國國情,不了解中國銀行業(yè)的拓展之路除了利息差之外,就是轉(zhuǎn)制、上市,向證券市場伸手。
第三,有關(guān)管理、監(jiān)管部門和地方政府對風(fēng)險睜一只眼閉一只眼。
2010年8月,財政部公告了2009年對部分農(nóng)村信用合作社、城市商業(yè)銀行2008年度會計信息質(zhì)量的檢查結(jié)果,34家農(nóng)信社和城商行被揭短,其中多家小銀行被指高管薪酬超標(biāo)和違規(guī)放貸嚴(yán)重。被查的農(nóng)信社和城商行內(nèi)控制度執(zhí)行不力比較普遍,會計核算不實(shí)的問題仍較突出,被點(diǎn)名金融機(jī)構(gòu)普遍存在違規(guī)放貸、薪酬發(fā)放違規(guī)、收支核算不實(shí)、人為調(diào)節(jié)利潤等問題。
不僅財政部每年檢查,2010年也是銀監(jiān)會嚴(yán)厲監(jiān)管的一年,從地方投融資平臺拆包到信托拆包,銀行受到來回檢查,對高息攬儲早有警告。早在2010年4月,濟(jì)南市公安局就曾破獲一起偽造金融票證詐騙案,尚有1500多萬元涉案資金無法追回。難道監(jiān)管部門對濟(jì)南等地金融機(jī)構(gòu)偽造票證等事就會輕輕放過,導(dǎo)致一年發(fā)生兩次重大案件?
奇怪的是,一貫嚴(yán)厲的中國銀監(jiān)會于2010年的最后一天回應(yīng)稱,該案正在偵破中,相關(guān)銀行運(yùn)行正常,各項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管要求。同一天,山東省委常委、常務(wù)副省長王仁元到齊魯銀行濟(jì)南舜井支行視察慰問,充分肯定了齊魯銀行近幾年來對全省經(jīng)濟(jì)發(fā)展作出的貢獻(xiàn),并要求齊魯銀行要嚴(yán)控風(fēng)險,穩(wěn)健發(fā)展,再創(chuàng)佳績。當(dāng)?shù)孛襟w大聲宣傳齊魯銀行的佳績。
也許從不良貸款率等紙面數(shù)據(jù)看,上述銀行確實(shí)符合監(jiān)管要求,但此事再次印證了中國銀行業(yè)真正的風(fēng)險在數(shù)據(jù)之外,是資金低效使用、地方政府對信貸投向的干預(yù)、錯誤的激勵機(jī)制以及金融機(jī)構(gòu)內(nèi)外明目張膽的勾結(jié)。
出事前不控制,出事后不反省,甚至推波助瀾。涂脂抹粉的結(jié)果就是,齊魯銀行不會是孤例,他們的隊(duì)伍遍天下。