銀監(jiān)會公布的2007年銀行業(yè)不良資產狀況顯示，截至2007年底，農行的不良資產余額約為8161億元，不良貸款率23.64%。農行不良資產占國有商業(yè)銀行不良資產的93.2%；占主要商業(yè)銀行不良資產的67.95%；占整個銀行業(yè)金融機構不良資產的64.4%。作為國有商業(yè)銀行改革的收官之戰(zhàn)，如何面向“三農”推進農行改革成為社會各界關注的焦點。

　　對于農行改革，專家學者提出了許多有價值的建議，農行內部也進行了大討論，并將縣域支行分為糧棉大縣支行、貧困縣支行、西藏青海地區(qū)支行、經濟強縣和大中城市郊區(qū)支行，實行差別定位，確定相應的重點服務領域，爭取發(fā)揮縣域金融主渠道作用。這些都是必要的，不謀全局不足以謀一域，從大處著眼，才能看清農行改革的方向。但在改革過程中還有許多細節(jié)問題需要引起重視，因為這些細節(jié)問題能否解決，也在一定程度上影響著農行改革的成效。
　　近期我也去農行的一些縣級支行進行調研。在調研中，我體會最深的是，銀行的專業(yè)操作性很強，大部分基層員工每天的工作基本上是簡單的重復操作，是個體力活，他們也關心農行的改革方向，但更關心自己的切身利益，比如今年能不能漲工資，能不能提高福利待遇等。
　　金融業(yè)務并不復雜，但如果不在業(yè)內浸泡幾年，你很難說明白，只能“看熱鬧”，因為很多問題并不能在統(tǒng)計報表中反映出來。有些問題看起來很瑣碎，但細節(jié)決定成敗，正是這些看似細微的不同之處才是農村金融機構競爭力的差別所在，需要引起重視。
　　細節(jié)一，農行的貸款手續(xù)比較繁瑣。比如，一位農行的客戶是農村的城鎮(zhèn)居民，他向某農行支行申請貸款20萬元，用自有的一座建筑面積520平方米的房屋、110平方米的土地使用權做抵押，他需要支付的費用：一是評估費用，房產評估值為40萬，評估費按評估值的0.4%收取，共計1600元；二是登記費用，房產抵押登記費130元，查檔費400元，土地登記費100元，共計630元；三是保險費，按房地產評估額每年0.06%計算，共計240元。以上費用總計約2470元，占貸款成本1.235%；銀行一年期貸款基準利率為7.47%，如銀行上浮40%，則利率達10.458%，借款人實際支出成本約11.7%。農行針對個人的貸款利率和農信社差不多，比民間利率也低不了多少。
　　另外，一些農行的貸款不管額度大小，大部分要上報市分行，有的甚至要上報省分行審批，并且在審批過程中還需要不斷補充有關材料，不少貸款等審批下來已經誤了農時和生產旺季。農行要發(fā)揮縣域金融主渠道的作用，還需要簡化縣域貸款的手續(xù)，否則難以發(fā)揮自身的優(yōu)勢。
　　細節(jié)二，惜貸的問題還有待解決。近年來農行實行了較嚴的貸款問責制，導致部分縣級以下分支機構及信貸人員在貸款發(fā)放方面存在“多做多錯，少做少錯，不做不錯”的思想，一些支行行長為避免貸款損失年終被通報和扣獎金，不是看準了，有十分把握，寧愿不做貸款業(yè)務。
　　細節(jié)三，系統(tǒng)內上存問題。農行平均存款綜合實際付息率約為1.27%，而系統(tǒng)內上存的平均利率為2.5%左右，能賺一個點以上的利差，并且?guī)缀醪挥贸袚�風險。而涉農貸款風險一般較大，信用等級普遍較低，貸款風險系數(shù)較高，貸款利息收入扣除貸款營銷費用以后，與系統(tǒng)內上存資金利息收入差距較小，而且還要承擔較大的市場風險。一些基層支行不想也不敢發(fā)放涉農貸款，寧愿將資金轉入系統(tǒng)內上存獲取利息收入，而不愿主動營銷貸款去獲取風險不確定的貸款利息收入。調研中了解到，某省農行存款余額相當于農信社的1.6倍，但支農貸款只有農信社的44%。農行改革的定位是“縣域金融的主渠道”，但如不解決系統(tǒng)內上存等細節(jié)問題，要想恢復在農村金融的龍頭老大地位，可能需要相當長的時間。
　　細節(jié)四，縣域擔保機制不健全。某縣農行支行對有信貸關系的251家中小企業(yè)進行調查，被評為A至AAA級的中小企業(yè)占37.45%，B級的占5.98%，C級以下的占55.38%。按照農行的有關制度規(guī)定，B級及以下的企業(yè)屬于信用不佳、限期退出的企業(yè)，按此口徑，該縣60%以上的中小企業(yè)信用評級普遍偏低，很難從農行得到貸款。造成這種局面的原因很多，除了嚴格的貸款問責制外，還有一個原因就是縣域擔保機制不健全，銀監(jiān)會規(guī)定與銀行業(yè)金融機構合作的貸款擔保機構的注冊資金應在1億元人民幣以上，且必須是實繳資本，這對從事縣域信貸擔保的公司造成了沖擊，一些資金實力較弱、貸款困難、真正需要擔保的縣域中小企業(yè)，往往無法進入擔保公司的視野。如果不健全縣域擔保機制，就很難解決縣域支行“惜貸”的問題，當然這個問題不是農行自身能解決了的。
　　以上這些細節(jié)可能不具有代表性，不能“窺一斑而知全豹”，但也反映一些問題。農行改革的任務很艱巨，推進農行改革要胸懷全局，從大處著眼，但具體的改革措施要從解決這些制約農行發(fā)展的細節(jié)入手，要有螞蟻啃骨頭的精神，積少成多，才能取得質變的成效。在推進農行改革的過程中也要設身處地考慮基層干部員工的處境和利益，多幾分理解，也就能多贏得基層干部員工的支持，才能取得更好的改革成效，因為無論多好的改革方案，最后還是要靠基層的員工來落實。

（作者單位：國務院發(fā)展研究中心金融研究所）