從年初的齊魯銀行案，到年中的富滇銀行案，再到當(dāng)前中行內(nèi)蒙古分行案，中國銀行業(yè)的操作風(fēng)險(xiǎn)呈全面上升之態(tài)。
　　據(jù)《新世紀(jì)周刊》昨日?qǐng)?bào)道，中行內(nèi)蒙古分行行長張鳳槐之妻在2011年7月19日遭綁架，起因是一名叫圖雅的放貸人在中行呼和浩特支行“內(nèi)鬼”的幫助下，將儲(chǔ)戶的資金轉(zhuǎn)走，并按照?qǐng)D雅的指示，進(jìn)入指定的賬戶、投機(jī)獲利，上述行為在6月份被中行總行大額賬戶監(jiān)控系統(tǒng)發(fā)現(xiàn)，中行內(nèi)蒙古分行隨即將涉及此案的3名工作人員停職，此舉導(dǎo)致了圖雅的資金鏈斷裂，“走投無路”的圖雅于是綁架行長夫人，意圖以此換取3名銀行員工復(fù)職。
　　中行對(duì)外聯(lián)絡(luò)部門人士對(duì)《第一財(cái)經(jīng)日?qǐng)?bào)》記者表示，在公安機(jī)關(guān)案件偵查結(jié)束之前，該行將不予置評(píng)，在回答關(guān)于本報(bào)記者涉案金額是否如報(bào)道所說有數(shù)十億元時(shí)，該人士表示，“涉案資金沒有報(bào)道中的那么多”。
　　2011年以來，中國銀行業(yè)案件頻發(fā)，縱觀這些案件，大多有兩個(gè)特點(diǎn)：一是銀行資金從體系內(nèi)轉(zhuǎn)出體系外，進(jìn)行借貸謀取高額收益；二是涉案銀行前中后臺(tái)配合作案。
　　多位接受本報(bào)記者采訪的專家指出，案件的發(fā)生，固然與銀行風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控的缺失有關(guān)，但宏觀政策因素和資金市場利率雙軌制也是造成大案頻發(fā)的重要因素。

　　內(nèi)因：內(nèi)控失位

　　在中行內(nèi)蒙古分行案中，內(nèi)控失位被認(rèn)為是重要內(nèi)因，但值得注意的是，雖然涉案人員突破了中行內(nèi)控的第一道防線，卻最終暴露在中總行內(nèi)控的第二道防線上。
　　在內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)防范管理上，中行布有三道防線：其各級(jí)機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)經(jīng)營部門及員工是第一道防線；風(fēng)險(xiǎn)管理總部(操作風(fēng)險(xiǎn))與業(yè)務(wù)管理部門是內(nèi)部控制的第二道防線；稽核部門是第三道風(fēng)險(xiǎn)。
　　據(jù)報(bào)道，在該案中，呼和浩特支行3名工作人員充當(dāng)“內(nèi)鬼”，員工的第一道防線自然無存，但幸運(yùn)的是，中行總行大額賬戶監(jiān)測(cè)系統(tǒng)發(fā)現(xiàn)了內(nèi)蒙古境內(nèi)40多個(gè)賬戶資金異常，并進(jìn)行了報(bào)警。
　　“總體來說，大型國有銀行操作風(fēng)險(xiǎn)并不嚴(yán)重�！蹦硣�有大行戰(zhàn)略管理部人士對(duì)本報(bào)記者表示，在他看來，在預(yù)防操作風(fēng)險(xiǎn)上，加強(qiáng)員工教育是第一要?jiǎng)?wù)。“操作風(fēng)險(xiǎn)不可能消除，最重要的是銀行要加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部員工的管理，提高自律意識(shí)和防范意識(shí)，并將精神落實(shí)到業(yè)務(wù)中去”。
　　對(duì)于國有大行來說，地域的不同，造成了風(fēng)險(xiǎn)管理水平和監(jiān)管力度的差異，而這被認(rèn)為是案件發(fā)生在基層分行的重要原因。建行北京某支行業(yè)務(wù)條線主管表示，國有大行在大城市的分支機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制已經(jīng)做得很到位， “出事的主要是銀行的基層機(jī)構(gòu)，基層行那里，總行控制力弱，監(jiān)管又不嚴(yán)”。
　　事實(shí)上，最近以來，國內(nèi)外監(jiān)管當(dāng)局對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)注正在升級(jí)。
　　巴塞爾委員會(huì)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的定義是指由于不完善或有問題的內(nèi)部操作過程、人員、系統(tǒng)或外部事件而導(dǎo)致的直接或間接損失的風(fēng)險(xiǎn)。
　　銀監(jiān)會(huì)2011年將“加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理，深入推進(jìn)案件防控長效機(jī)制建設(shè)”作為監(jiān)管工作的重點(diǎn)之一。銀監(jiān)會(huì)主席劉明康在7月份的第三次經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)通報(bào)分析會(huì)上也要求，銀行要“繼續(xù)保持對(duì)案件防控的高壓態(tài)勢(shì)”。

　　外因：宏觀政策和利率雙軌制

　　但銀監(jiān)會(huì)的審慎態(tài)度，并沒有阻止案件的發(fā)生。
　　宏觀經(jīng)濟(jì)政策的“前松后緊”和體系內(nèi)外“利率雙軌制”帶來的巨大套利空間，被認(rèn)為是涉案人員“鋌而走險(xiǎn)”的重要外因。
　　廣東金融學(xué)院代院長陸磊撰文稱，不應(yīng)僅僅把責(zé)任歸咎于銀行內(nèi)控，流動(dòng)性泛濫也是產(chǎn)生問題的重要原因。
　　陸磊的邏輯是，2009年流動(dòng)性的泛濫造成資產(chǎn)價(jià)格飆升，使得從事騰挪資金的人誤以為資產(chǎn)價(jià)格收益率會(huì)長期維持高位，其借入大量資金后，遇到貨幣緊縮，伴隨著投資標(biāo)的價(jià)格變化，自身運(yùn)用杠桿過度，“不得不”用更高的承諾回報(bào)予以借新還舊，此時(shí)，騙局才真正形成。
　　如果說之前流動(dòng)性的泛濫使從事借貸者誤以為尚可維繼的話，那么，利率雙軌制的巨大利差加強(qiáng)了他們的放貸動(dòng)機(jī)。
　　當(dāng)前，由于利率市場化尚未進(jìn)行，在中國利率體系中，存在著受管制的存貸款利率和已完全市場化的民間借貸兩種利率體系，因此，將體系內(nèi)資金騰挪到體系外，便可獲得超額收益，這被業(yè)內(nèi)專家認(rèn)為是近期民間借貸“瘋狂”、銀行大案頻發(fā)的重要原因。