今年以來大連海關查獲繞關走私案件呈增長態(tài)勢。圖為大連海關查獲的利用繞關和低報價格等方式走私干果案的現(xiàn)場。張妮/攝

    大連海關日前對外公布，經(jīng)過近三個月的情報經(jīng)營和秘密偵查，該關成功破獲一起特大走私干果案，打掉了一個利用繞關和低報價格等方式走私干果進境牟利的犯罪團伙。
　　據(jù)稱，該案涉及走私進境的榛子、帶殼核桃、開心果等各類干果1.29萬噸，案值3.65億元，涉嫌偷逃稅款人民幣1.11億元。據(jù)了解，這起案件也是全國海關迄今為止查獲的最大宗走私干果案。
　　這起案件的破獲，揭開了繞關走私這一走私犯罪的新動向。大連海關緝私局副局長孫德順告訴記者：“跟以前相關走私案件不同的是，繞關走私，是這起大宗走私干果案的最大特點�！�

　　奇怪的轉關露出馬腳

　　大連海關現(xiàn)場關員在對進口貨物進行風險分析時，發(fā)現(xiàn)了一個“奇特”的現(xiàn)象：有5個集裝箱、約100噸的美國產(chǎn)帶殼杏仁、榛子等干果申報從大連大窯灣口岸轉關，運往第三國。
　　2010年12月23日，大連海關現(xiàn)場關員在對進口貨物進行風險分析時，發(fā)現(xiàn)了一個“奇特”的現(xiàn)象：有5個集裝箱、約100噸的美國產(chǎn)帶殼杏仁、榛子等干果申報從大連大窯灣口岸轉關，運往第三國。
　　“當時距離中國的春節(jié)只有一個多月，正是國內(nèi)干果需求的旺季，”大連海關緝私局副局長孫德順說，“一次進口5個集裝箱，卻放棄供不應求的中國市場，轉運到并沒多少需求的第三國，這個奇怪的現(xiàn)象不禁讓我們產(chǎn)生了懷疑。”隨后的辦案過程驗證了孫德順的懷疑，但是當時他并沒有想到，由此挖出的是一個“走南闖北”的狡猾走私團伙。
　　帶著疑問，海關工作人員調(diào)閱了這5個集裝箱的申報單據(jù)，并對貨物進行了詳細查驗。結果顯示，一切正常。但是，“合法”的背后是不是掩藏了不為人知的秘密，掩蓋了走私的事實？海關緝私警察決定展開秘密偵查，到該批貨物的委托進口公司——丹東市翰通貿(mào)易公司巧探究竟。

　　趁夜從內(nèi)貿(mào)碼頭偷偷運回境內(nèi)

　　從大連大窯灣口岸轉關運往第三國的5集裝箱干果，又趁夜從非設關地的內(nèi)貿(mào)碼頭偷偷運回境內(nèi)，藏在了一些小倉庫和農(nóng)家院里，再伺機運出銷售。
　　到丹東后不久，大連海關緝私警察就發(fā)現(xiàn)有兩個人與翰通公司過往密切，一個是丹東昌昇貿(mào)易有限公司的法人代表鄒皓坤，另一個是個體經(jīng)營者那偉�！霸趥刹檫^程中，我們發(fā)現(xiàn)那偉這個人‘不簡單’，”大連海關緝私警察杜曉峰介紹，“他經(jīng)常奔波于遼寧、吉林等地，在丹東期間基本上是‘晝伏夜出’，經(jīng)常更換所乘車輛，具有較強的反偵查意識�！�
　　越難啃的骨頭越要啃，大連海關決定從那偉那里找到突破口。隨后，海關緝私警察集中優(yōu)勢兵力，撒開情報網(wǎng)，蹲坑守候、24小時不間斷跟蹤、技術手段監(jiān)控等方式一一上陣，最終發(fā)現(xiàn)了那偉偷偷出入的一個內(nèi)貿(mào)碼頭。內(nèi)貿(mào)碼頭，國家不對外開放，不允許裝卸進出口貨物，也未設有海關等機構。
　　為了不打草驚蛇，大連海關緝私警察在碼頭對面設立了埋伏點，用遠程夜視監(jiān)控設備將碼頭內(nèi)的活動“盡收眼底”。原來，從大連大窯灣口岸轉關運往第三國的5集裝箱干果，又趁夜從非設關地的內(nèi)貿(mào)碼頭偷偷運回境內(nèi)，藏在了一些小倉庫和農(nóng)家院里，再伺機運出銷售。實施具體操作的是丹東翰通公司，而它背后的實際操控者正是那偉，那偉和翰通的聯(lián)絡人是昌昇的法人代表鄒皓坤。
　　在掌握這些第一手證據(jù)的同時，海關緝私警察也付出了不小的代價：臨近年關，夜間的山上風冷雪大，辦案人員蹲伏在雪地里懷揣著簡單的取暖設備，一呆就是3、4個小時，很多人都是這次感冒還沒好，又要去執(zhí)行下一班監(jiān)控任務了。種種跡象表明，那偉等人正在醞釀更大的陰謀。然而，犯罪嫌疑人并沒有察覺到，等待他們的已是法網(wǎng)恢恢。

　　走私干果利潤巨大

　　榛子、碧根果等干果因營養(yǎng)價值高、口感好而深受百姓歡迎，特別是在年節(jié)期間，更是必不可少。這其中，來自美國、伊朗的進口干果，由于質量上乘而頗受追捧，其進口量和國內(nèi)售價也不斷攀升。
　　目前，我國對干果進口除繳納進口稅外，無特殊海關監(jiān)管規(guī)定。進口干果只要手續(xù)齊全就可辦理海關通關手續(xù)。
　　據(jù)介紹，幾種主要干果進口稅率如下：榛子，25%；核桃，25%；碧根果，24%；帶殼杏仁，24%；開心果10%。
　　據(jù)了解，走私分子的利潤主要體現(xiàn)在偷逃稅款上，走私干果的平均稅率在25%左右，據(jù)犯罪嫌疑人交代，每走私一個集裝箱(20噸)約偷逃稅款人民幣24萬元左右，走私成本8萬元左右，“利潤”16萬元左右。以來自伊朗的自然開口開心果為例：國外采購價為45元/公斤，走私后成本為49元/公斤，而正常進口的成本為57元/公斤。

　　與偽報貿(mào)易方式假過境相結合

　　據(jù)犯罪嫌疑人那偉交代，他們通過偽報貿(mào)易方式(假過境、假保稅倉庫貨物)與繞關相結合的手法走私，將國內(nèi)貨主從美國、伊朗等地采購的核桃、榛子、開心果、碧根果、杏仁等干果運至大連，以過境或保稅倉庫貨物的方式向海關申報進境，“出口”后中途返回在非設關地碼頭偷卸貨物，交給國內(nèi)貨主指定的收貨人，以此達到偷逃進口稅款的目的。
　　今年1月，那偉等人從美國采購的各類干果，共計57個集裝箱陸續(xù)運抵大連大窯灣港，那偉等人準備如法炮制，再次以繞關的方式將干果走私入境牟利。1月24日(農(nóng)歷臘月二十一)，那偉準備用其中的6箱“試水”，委托大連中進國際運輸有限公司制作過境報關單，準備申報過境。
　　當時，大連海關已為偵破這起干果走私案成立了專案組，那偉的“試水”正是海關“收網(wǎng)”的最佳時機。專案組一聲令下，多個小組同時展開行動，每個專案組成員都拿著由情報人員提供的嫌疑人住址、姓名、照片等資料的小冊子，按照預定計劃駛向報關公司、主要嫌疑人家中、場站、碼頭等預定區(qū)域。很快，指揮部傳來一個個令人興奮的消息：犯罪嫌疑人那偉落網(wǎng)，犯罪嫌疑人鄒皓坤落網(wǎng)……第一階段中計劃所有8名抓捕對象全部歸案。開始行動的同時，大連海關緝私警察將尚在大窯灣港內(nèi)的57個集裝箱干果依法扣押，該批貨物共計1140余噸，涉嫌偷逃國家稅款人民幣1000余萬元。
　　據(jù)犯罪嫌疑人那偉交代，他們通過偽報貿(mào)易方式(假過境、假保稅倉庫貨物)與繞關相結合的手法走私，將國內(nèi)貨主從美國、伊朗等地采購的核桃、榛子、開心果、碧根果、杏仁等干果運至大連，以過境或保稅倉庫貨物的方式向海關申報進境，“出口”后中途返回在非設關地碼頭偷卸貨物，交給國內(nèi)貨主指定的收貨人，以此達到偷逃進口稅款的目的。

　　繞關走私南北聯(lián)動

　　經(jīng)審理發(fā)現(xiàn)，陳北英所從事的繞關走私犯罪行為不僅通過北方進行，而且還在我國廣西與越南的邊境地區(qū)進行，對南方的銷售網(wǎng)絡供貨。
　　在審訊那偉的過程中，一個叫陳北英的“重要人物”浮出水面。
　　陳北英，香港籍，家居廣東佛山，其名下有廣東佛山迅星貿(mào)易有限公司、香港麗志公司佛山辦事處、香港一鳴堂商貿(mào)拓展有限公司及食品加工廠等多家進出口公司。同時，陳也是那偉曾工作過的吉林中興食品股份有限公司法人代表。中興公司位于吉林梅河口，其主要業(yè)務正是干果加工與批發(fā)。
　　最初，那偉正是在陳北英和當時的中興總經(jīng)理趙義民的授意下開始謀劃走私活動的。順著這根藤，大連海關緝私警察趕到梅河口，繼續(xù)深入調(diào)查。“我們到的時候還沒過正月十五，中興公司的大部分員工，特別是管理層都還在放假，”緝私警察馮波介紹，“我們就沒動聲色，通過和留守公司的一個管理人員L聊天，我們得知在元宵節(jié)過后，中興將要開一個大規(guī)模的表彰會，陳北英等公司重要人物都會到場。”大連海關專案組當即決定讓馮波等人在梅河口開始布控，給犯罪嫌疑人來個“甕中捉鱉”。隨后的幾天，馮波經(jīng)常找L聊天，通過談工資待遇、生活情況及家庭瑣事等，取得了L的信任，也套取了更多的有效情報。“遺憾的是陳北英因為私事沒有來梅河口，”馮波說，“但我們將還沒來得及開會‘受獎’的另一重要人物梁海欣秘密抓獲了，并從他的筆記本電腦中提取了極為完整和重要的線索及證據(jù)。”
　　警覺性很高的陳北英此時似乎收到了風聲，他不僅更換了辦公場所、轉移了物證，自己也藏了起來�！霸趶V東，我們每天都要工作到凌晨兩三點，”負責廣東地區(qū)調(diào)查取證工作的緝私警察孫洪巖介紹，“通過艱苦的摸排，我們最終鎖定了和陳北英有密切聯(lián)系的深圳典洋報關公司，佛山迅星公司以及加工廠。”為抓捕首要嫌疑人陳北英，孫洪巖帶領海關辦案人員對上述場所實施了全方位秘密監(jiān)控，耐心等待最佳時機的到來。2011年3月5日，陳北英自深圳口岸進境時被抓獲，大連海關專案組立即行動，同時展開了抓捕搜查行動，將藏匿的硬盤全部起獲，同時將未來得及銷毀的真實賬目全部控制，完整的證據(jù)鏈就此顯現(xiàn)。
　　辦案人員經(jīng)審理發(fā)現(xiàn)，陳北英所從事的繞關走私犯罪行為不僅通過北方進行，而且還在我國廣西與越南的邊境地區(qū)進行，對南方的銷售網(wǎng)絡供貨。這部分走私數(shù)量大約有5000噸。

　　繞關走私成新特點

　　所謂繞關走私，是指繞過海關設關地，不經(jīng)過國家開放的進出口岸和準許進出境的國境、孔道而非法攜運應稅、禁止和限制貨物或物品進出境的行為，是不經(jīng)海關監(jiān)管區(qū)進行走私的犯罪類型。
　　采用繞關走私方式的走私者一般都具有一定的客觀條件，他們在私貨目的地或沿海都設有走私基地，熟悉邊境雙方的情況，并有一定的社會關系，他們還有方便的運輸工具。繞關走私在我國常見于陸地邊境和海上。從事陸地邊境進行繞關走私的人，主要是走私集團、少數(shù)邊民和合伙結幫者。從事海上繞關走私者，一般都擁有海上運輸工具，且海上走私具有數(shù)額巨大、行動迅速等特點。
　　由于我國陸地邊境和海岸線長，走私活動范圍大，給緝私造成很大困難。特別是近年來，走私分子用先進技術裝配船舶，將普通船舶改裝成飛艇進行走私，走私和反走私的較量越來越激烈。有的地方甚至出現(xiàn)架空中飛索、挖地下通道暗度陳倉等繞關走私的新手法。
　　今年以來大連海關查獲繞關走私案件呈增長態(tài)勢。去年查獲案件只有1起，而今年以來已經(jīng)達到7起。去年以來抓獲犯罪嫌疑人總計68名，查扣商品涉及機械設備、化妝品、干果以及固體廢物等。

　　治理需多部門聯(lián)手監(jiān)管

　　大宗貨物通過船舶走私入境，是近幾年走私犯罪的基本特點，因此，加強對船舶、港口、碼頭的管理，便抓住了遏制走私的關鍵。
　　據(jù)海關介紹，繞關走私具有明顯的主觀故意，為逃避監(jiān)管，犯罪嫌疑人往往利用深夜或凌晨在非設關地碼頭偷偷卸貨，而其用于走私的船舶均為普通漁船，無正規(guī)合法手續(xù)，不具備國際航線資質，不受海關監(jiān)管。
　　業(yè)內(nèi)人士表示，要從根本上遏制繞關走私犯罪，就必須動用法律、經(jīng)濟、行政、教育等多種手段，依靠邊防、海事、海洋漁業(yè)等多個部門協(xié)作，實行綜合治理，全面治理繞關走私犯罪。
　　大宗貨物通過船舶走私入境，是近幾年走私犯罪的基本特點，因此，加強對船舶、港口、碼頭的管理，便抓住了遏制走私的關鍵。為此，建造漁船和交通運輸船舶時，任何單位及個人應按照規(guī)定報警漁業(yè)或交通主管部門批準，船檢部門要按有關技術指標嚴格把關。要嚴格執(zhí)行國家規(guī)定，對于“三無”船舶，要堅決清理取締。同時，加強對港口和碼頭的綜合治理。
　　大連海關緝私局副局長孫德順表示，作為打擊走私的主力軍，海關將更密切關注繞關走私活動動向，并及時向相關部門通報情況，適時組織聯(lián)合專項查緝行動。同時，會進一步擴大情報經(jīng)營的范圍與深度，獲取深層次、行動性的情報線索，為打擊提供精確指引。此外，海關將與邊防、海事、海警等單位加強執(zhí)法合作，全方位、多渠道打擊繞關走私。
　　針對目前走私分子通過購買、雇傭漁船進行海上繞關走私的動向，應當采取措施，加強海上防控力度。不僅要加強對海上走私活動的防范和控制，對海上走私源頭情況掌控和對重點海域、重點航線的巡查，對可疑船只的檢查，切實防止海上走私活動的發(fā)生。還要加強對非設關地和上岸地的防范和控制。定期對轄區(qū)海灣、港口、碼頭、灘涂等進行排查，建立易發(fā)生海上繞關走私貨物上岸的碼頭、岸點專門檔案，明確監(jiān)控重點，落實監(jiān)督責任。
　　此外，應加強對國內(nèi)市場的管理，使國內(nèi)市場規(guī)范化，有序化，是斷絕走私犯罪分子來源，堵住走私犯罪分子貨流，從而控制和預防其犯罪實施的一項有效措施。

    鏈接：

    前5月大連關區(qū)干果進口量大幅增長
    前5月大連海關破獲七起繞關走私案件